Zuletzt aktualisiert am 29. Dezember 2025
Wann ist das Jobticket steuerfrei? Jobtickets können steuerfrei gewährt werden, wenn bestimmte Voraussetzungen erfüllt sind (§ 3 Nr. 15 EStG). Jobticket und Sachbezug gleichzeitig: Zusätzlich zum steuerfreien Jobticket können Arbeitgeber ihren Mitarbeitern steuerfreie Sachbezüge in Höhe von bis zu 50 Euro ausgeben.
Wie wirkt sich ein Jobticket auf die Steuererklärung aus?
Der Wert des Jobtickets muss mit der Entfernungspauschale gegengerechnet werden. Da den Pendler*innen, die ein Jobticket von ihrem Unternehmen bekommen, gegenüber anderen, die diese Zusatzleistung nicht erhalten, ein geldwerter Vorteil entsteht, muss die Steuerbefreiung in der Steuererklärung ausgeglichen werden.
Ist das Jobticket für Arbeitgeber steuerfrei?
Preis für Mitarbeitende und Unternehmen
5 % Rabatt. Als Arbeitgeber verpflichten Sie sich Ihren Mitarbeitenden das Deutschlandticket mit einem steuerfreien Fahrgeldzuschuss von mindestens 25,20 € zur Verfügung zu stellen. Der Nutzende zahlt monatlich für das Ticket somit maximal 29,90 €.
Wird das Jobticket vom Brutto oder Netto abgezogen?
Das Jobticket wird als verrechneter Sachbezug wieder vom Nettolohn abgezogen. Der Betrag von 60 EUR wird nicht auf die Entfernungspauschale angerechnet und muss nicht in der Lohnsteuerbescheinigung ausgewiesen werden. So kann der Arbeitnehmer seine Werbungskosten in der Steuererklärung in voller Höhe geltend machen.
Ist das Jobticket 2025 steuerfrei für Arbeitgeber?
Arbeitgeber können das Jobticket weiterhin steuer- und sozialabgabenfrei ohne Sachbezug anbieten. Dies funktioniert über die Regelung zum ÖPNV-Zuschuss gemäß § 3 Nr. 15 EStG. Demnach können Tickets für öffentliche Verkehrsmittel steuerfrei vom Arbeitgeber angeboten und von Mitarbeitenden genutzt werden.
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Ist der Zuschuss zum Jobticket steuerfrei?
Wie wird das Jobticket versteuert? Das Jobticket kann entweder steuerfrei oder pauschal versteuert werden. Arbeitgeber können das Jobticket ihren Mitarbeitenden zusätzlich zum Gehalt steuerfrei zur Verfügung stellen (§ 3 Nr. 15 EStG).
Ist der Fahrtkostenzuschuss von 44 € steuerfrei?
Das heißt in anderen Worten, dass monatlich bis zu 44€ Fahrtkostenzuschüsse steuerfrei gezahlt werden konnten. Neue Grenze ab 2024: Ab 2024 hat sich diese Freigrenze allerdings auf 50 € monatlich erhöht. Unter der Voraussetzung, dass der Zuschuss nur für die tatsächlichen Fahrtkosten genutzt werden darf.
Ist der Fahrtkostenzuschuss 2025 steuerfrei?
Arbeitgeber können den Fahrtkostenzuschuss mit dem Gehalt auszahlen und ihn pauschal versteuern mit lediglich 15% Lohnsteuer. Da Arbeitgeber in der Regel die Steuer übernehmen, ist für Arbeitnehmer der Fahrtkostenzuschuss steuerfrei.
Ist das Jobticket netto steuerfrei?
Übernimmt der Arbeitgeber die gesamten Fahrtkosten, erhalten Beschäftigte das Jobticket sogar kostenlos. Brutto gleich Netto: Zuschuss und Rabatt sind für Beschäftigte steuer- und sozialabgabenfrei. Zu steuerrechtlichen Fragen kontaktieren Sie bitte Ihr Steuerbüro.
Wie wird das Jobticket verbucht?
Das Ticket wird als Sachbezug über den Lohn mit den Lohnarten 2920 AG Jobticket p.St und 9010 Fahrtkosten abgerechnet. (Der Betrag liegt über 44 Euro daher die Lohnart 2920). Somit wirkt sich im Ergebnis nur die Buchung auf 4175 als Aufwand aus.
Wer kauft das Jobticket, der Arbeitgeber oder der Arbeitnehmer?
Monatlicher Zuschuss des Arbeitgebers
Kauft der Arbeitnehmer das Deutschlandticket jeden Monat selbst, kann der Arbeitgeber ihm dieses ganz oder teilweise steuer- und beitragsfrei erstatten. Voraussetzung ist auch hier, dass der Arbeitgeber den Zuschuss zusätzlich zum ohnehin geschuldeten Arbeitslohn bezahlt.
Kann ich das Jobticket auch privat nutzen?
Mit dem Jobticket oder dessen Bezuschussung wird die monatliche 50-Euro-Freigrenze für Sachbezüge nicht berührt. Diese steht für andere Sachzuwendungen weiterhin voll und ganz zur Verfügung. Das Jobticket ist somit ein echtes Extra! Nicht zu vergessen, dass auch eine private Nutzung in der Freizeit erlaubt ist.
Ist der Zuschuss zum Deutschlandticket 2025 nach § 3 Nr. 15 EStG steuerfrei?
Preis und Gültigkeit des Deutschlandtickets: Seit Januar 2025 kostet das Deutschlandticket 58 Euro und gilt bundesweit im Nah- und Regionalverkehr. Steuerfreie Arbeitgeberzuschüsse: Zuschüsse zum Deutschlandticket sind nach § 3 Nr. 15 EStG steuerfrei, sofern sie zusätzlich zum Gehalt gezahlt werden.
Was ist besser: die Pendlerpauschale oder das Jobticket?
Die Pendlerpauschale beträgt 2.156 Euro für das Jahr. Nach Anrechnung des steuerfreien Jobtickets können Sie noch 1.556 Euro (2.156 Euro - 600 Euro) als Pendlerpauschale geltend machen. Der pauschal versteuerte Zuschuss wird nicht auf die Pendlerpauschale angerechnet.
Wie hoch ist der Arbeitgeberzuschuss für das Deutschlandticket?
Der Arbeitgeber muss bei Bezug des DJT mindestens 25% des Ausgabepreises des Deutschlandtickets (58 €) als Zuschuss zahlen.
Ist der Fahrtkostenzuschuss steuerfrei?
In der Regel ist der Fahrtkostenzuschuss nicht steuerfrei. Es fallen entweder 15 Prozent Lohnsteuer plus Solidaritätsbeitrag und gegebenenfalls Kirchensteuer (bei Pauschalversteuerung) an oder der Fahrtkostenzuschuss wird individualversteuert. Im letzteren Fall müssen zusätzlich Sozialabgaben abgeführt werden.
Ist der Zuschuss für das Jobticket steuerfrei?
Das Jobticket fällt nicht mehr unter die Grenze des Sachbezugs. Diese beträgt seit 01.01.2022 pro Monat 50 Euro. Dadurch ist es möglich das Jobticket zusätzlich zu anderen Zuschüssen, die unter die Sachbezugsgrenze fallen, steuerfrei zu erhalten.
Was ist der Unterschied zwischen Deutschlandticket und Jobticket?
Was ist der Unterschied Deutschland-Ticket Jobticket zum regulären Deutschland-Ticket? Deutschland-Ticket Jobtickets sind für Mitarbeitende von Arbeitgebenden gedacht, die einen entsprechenden Deutschland-Ticket Jobticket - Rahmenvertrag mit einem Vertriebsdienstleister des Deutschland-Tickets geschlossen haben.
Wird das Jobticket vom Gehalt abgezogen?
Wird ein Jobticket vom Gehalt abgezogen? Das hängt von der Ausgestaltung im Unternehmen ab. Wenn der Arbeitgeber das Deutschlandticket Jobticket als steuerfreien Sachbezug (bis maximal 50 Euro monatlich) finanziert, erfolgt kein Gehaltsabzug.
Welche Nachteile hat der Fahrtkostenzuschuss für Arbeitnehmer?
Fahrtkostenzuschuss Nachteile Arbeitnehmer
Der einzige Nachteil für Arbeitnehmer besteht darin, dass sie am Ende des Jahres keine Fahrtkosten als Werbungskosten steuerlich absetzen können.
Welche steuerfreien Zuwendungen an Arbeitnehmer 2025?
Arbeitgeber:innen haben die Möglichkeit, ihren Arbeitnehmer:innen im Kalenderjahr 2025 eine steuerfreie Mitarbeiter:innenprämie von bis zu 1.000 Euro zu gewähren.
Welche Fahrstrecke erkennt das Finanzamt an?
Das Finanzamt erkennt für die Fahrt zur Arbeit pro Tag jeden Kilometer der einfachen Wegstrecke als Fahrtkosten an - pauschal mit 30 Cent. Ab dem 21. Kilometer sogar 38 Cent.
Ist der Fahrtkostenzuschuss mit 25 % pauschalsteuer versteuert?
Seit 2019 können Arbeitgeberleistungen (Sachbezüge und Zuschüsse) im Zusammenhang mit Jobtickets und Fahrten im öffentlichen Personennahverkehr alternativ mit dem Pauschsteuersatz von 25 % pauschal versteuert werden.
Welche Arbeitgeberzuschüsse sind steuerfrei?
Sachbezüge innerhalb der 50 Euro-Freigrenze
Leistungen des Arbeitgebers an seine Arbeitnehmer mit einem monatlichen Sachbezugswert bis 50 Euro (Freigrenze) sind steuerfrei. Hierunter fallen auch Aufmerksamkeiten ohne besonderen Anlass.
Kann der Arbeitgeber gleichzeitig einen Fahrtkostenzuschuss und ein Jobticket gewähren?
Zusätzlich zum Jobticket können Arbeitgeber ihren Angestellten einen steuerfreien Fahrtkostenzuschuss gewähren. Dieser beträgt bis zu 0,30 Euro pro Entfernungskilometer zwischen Wohnung und erster Tätigkeitsstätte.